大眾全球投資控股公司

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内部稽核組織及運作

本公司內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會;於稽核項目完成之次月底前交付獨立董事查閱,每季向審計委員會及董事會報告稽核計畫執行情形。


配置稽核主管一名及適當人數之專任內部稽核人員,內部稽核主管之任免,須經審計委員會同意,並提董事會決議。

內部稽核實施細則明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及衡量其營運之效果及效率;其範圍包涵公司所有作業及其子公司。


稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,並視需要執行專案稽核或覆核,綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層以便其了解已存在或潛在缺失,協助管理階層履行其責任。


內部稽核督促各單位執行自行檢查並覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,作為建議董事長及董事會出具內部控制聲明書之依據。


本公司內部稽核單位配置專任稽核主管及其所屬稽核人員共計 2 人。

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